{"id":350,"date":"2020-06-24T20:30:15","date_gmt":"2020-06-24T20:30:15","guid":{"rendered":"http:\/\/www.sinturamartinez.com\/nuevaweb\/?p=350"},"modified":"2020-06-24T21:03:04","modified_gmt":"2020-06-24T21:03:04","slug":"los-riesgos-de-los-programas-de-cumplimiento-la-ft-en-tiempos-de-gestion-de-riesgo-del-covid-19","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.sinturamartinez.com\/nuevaweb\/los-riesgos-de-los-programas-de-cumplimiento-la-ft-en-tiempos-de-gestion-de-riesgo-del-covid-19\/","title":{"rendered":"LOS RIESGOS DE LOS PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO LA\/FT EN TIEMPOS DE GESTI\u00d3N DE RIESGO DEL COVID \u2013 19"},"content":{"rendered":"

El coronavirus COVID \u2013 19 ha generado ingentes estragos en varios sectores de la econom\u00eda. Las primeras estimaciones de la directora del Fondo Monetario Internacional, Kristalina Giorgeva, indican que la crisis generada por la pandemia puede ocasionar un crecimiento negativo de la econom\u00eda en aproximadamente 170 pa\u00edses en el mundo. Lo anterior puede observarse, en primer lugar, por los estudios adelantados por la Global Financial Stability Report[1]<\/a><\/em><\/strong>, quien en abril de 2020 public\u00f3 un informe en donde se puede observar que el sector de bienes y servicios ha sufrido un impacto importante.<\/p>\n

Incluso, las estimaciones que han realizado apuntan a un aumento significativo de riesgos de crecimiento y estabilidad financiera que pueden terminar en que el crecimiento mundial tenga una ca\u00edda del -7%. Adem\u00e1s indica que la expansi\u00f3n del coronavirus COVID -19 podr\u00eda generar la imposici\u00f3n de m\u00e1s medidas que pueden llevar al recrudecimiento de la situaci\u00f3n econ\u00f3mica mundial lo que genera, en \u00faltimas, una desaceleraci\u00f3n de la econom\u00eda.<\/p>\n

En similar sentido se ha pronunciado la Comisi\u00f3n Econ\u00f3mica para Am\u00e9rica Latina y el Caribe de las Naciones Unidas (CEPAL)[2]<\/a> quien ha advertido que la situaci\u00f3n econ\u00f3mica de la regi\u00f3n sufrir\u00e1 consecuencias adversas debido a la contingencia presentada por el coronavirus COVID \u2013 19 que se estima en una contracci\u00f3n de la econom\u00eda en un -1,8 %.<\/p>\n

Para no ir tan lejos, en el caso Colombiano ya se han sentido los primeros impactos derivados de las contingencias del coronavirus COVID \u2013 19. Sobre el particular, la confederaci\u00f3n de c\u00e1maras de comercio de Colombia (CONFECAMARAS) tuvo oportunidad de realizar una encuesta[3]<\/a> dirigida a 9070 empresas de las cuales el 94,3% son \u201cmicroempresas\u201d, el 4,3% son empresas \u201cpeque\u00f1as\u201d; el 1,1% son empresas \u201cmedianas\u201d y el 0,2% son empresas \u201cgrandes\u201d.<\/p>\n

Destaca el estudio realizado que el 94,2% de las empresas encuestadas han tenido una disminuci\u00f3n en sus ventas; el 2,2% han mantenido ventas estables y el 0,7% ha incrementado sus ventas. En relaci\u00f3n con el porcentaje de disminuci\u00f3n de ventas, 74,5% de los encuestados han visto sus ventas disminuidas en m\u00e1s del 50%; el 8,7% de los encuestados han visto sus ventas caer entre un 30% – 50%; el 2,7% de los encuestados han tenido ca\u00eddas en sus ventas entre 10% – 30%; y el 14,1% de los encuestados han visto caer sus ventas entre 1% – 10%.<\/p>\n

Menciona igualmente el informe que entre las medidas que han adoptado los empresarios colombianos para enfrentar la situaci\u00f3n del COVID \u2013 19 se encuentran la del cierre parcial de operaciones con el 17,4%; acceso al cr\u00e9dito con un 12,8%; dotaciones a empleados con el 12,6%; inversi\u00f3n en tecnolog\u00eda en 10,4%; inversiones en adecuaciones locativas en 9,3%; cierre total de la empresa en 9%; cr\u00e9dito informal con el 8,3%; otras medidas con el 6,4% y ninguna medida con el 4,8%.<\/p>\n

En lo que refiere a las medidas que han debido tomar los empresarios frente a la planta de personal por la situaci\u00f3n provocada con el coronavirus COVID \u2013 19 se encuentra el de la reducci\u00f3n de personal con el 12,4%; vacaciones anticipadas con el 11,7%; trabajo en casa con el 10,9%; jornadas en turnos en 9,3%; modificaci\u00f3n de contratos en 8,7%; suspensi\u00f3n de contratos en 8,5%; vacaciones colectivas en 8,5%; auxilio a empleados en 8,3%; licencia remunerada en 7,9%; contrato en igual condici\u00f3n en 6,9%; otras medidas en 3,8%; no han tomado medidas en 2,2%; aumento de planta en 0,9%.<\/p>\n

Cabe mencionar, igualmente, que la Asociaci\u00f3n Nacional de Empresarios de Colombia (ANDI) realiz\u00f3 una encuesta en abril de 2020 de liquidez a 238 empresas con ingresos operacionales en 2019 por 65 billones de pesos[4]<\/a>. Sobre el particular, la encuesta ha manifestado que las empresas pueden duran un promedio de 42 d\u00edas si dedican su flujo de caja de forma exclusiva al pago de su n\u00f3mina de empleados, mientras que si destinan su flujo de caja al pago de todas sus obligaciones, s\u00f3lo podr\u00edan operar 11 d\u00edas.<\/p>\n

El coronavirus COVID -19 ha generado un entorno que impacta directamente en las finanzas empresariales, por lo que la respuesta natural a estas circunstancias puede ser la reducci\u00f3n de gastos y presupuestos de inversi\u00f3n como medidas encaminadas a mitigar los riesgos econ\u00f3micos.<\/p>\n

En este escenario, varias empresas podr\u00edan cuestionarse la utilidad de mantener a flote un adecuado programa para la prevenci\u00f3n de lavado de activos y la financiaci\u00f3n del terrorismo en sus empresas. Es importante mencionar que en el escenario de los negocios las empresas pueden ver a sus departamentos de cumplimiento como un mero requisito que se hace necesario s\u00f3lo para dar cumplimiento a disposiciones normativas que exigen ciertas entidades de inspecci\u00f3n, vigilancia y control en torno a la gesti\u00f3n de riesgos LA\/FT, raz\u00f3n por la que en \u00faltimas, las \u00e1reas de cumplimiento pueden ser vistas como un gasto en estos momentos de crisis econ\u00f3mica por la emergencia sanitaria.<\/p>\n

Bajo el anterior supuesto puede existir la tentaci\u00f3n para algunas empresas de reducir al m\u00e1ximo posible sus \u00e1reas de cumplimiento o, incluso, desintegrarlas y delegar la funci\u00f3n de cumplimiento en otra \u00e1rea estrat\u00e9gica de la empresa.<\/p>\n

Al respecto, nos permitimos hacer algunas consideraciones sobre la funci\u00f3n de cumplimiento en tiempos en donde las organizaciones empresariales intentan gestionar los riesgo econ\u00f3micos que han sigo generados por al coronavirus COVID-19:<\/p>\n

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  1. Es importante mencionar, en primer lugar, que la naturaleza de las funciones que son ejecutadas por un \u00e1rea de cumplimiento son una inversi\u00f3n que repercute en m\u00e1s y mejores procesos de la organizaci\u00f3n que, incluso, puede tener impactos positivos en el relacionamiento que tenga con los grupos de inter\u00e9s. En efecto, pi\u00e9nsese que en estos momentos de dificultad econ\u00f3mica, muchas empresas empezar\u00e1n a acudir a diversos mecanismos para lograr obtener el dinero necesario para mantener su operatividad.<\/li>\n<\/ol>\n

    En desarrollo de esta b\u00fasqueda, las empresas pueden encontrar diversas formas para la obtenci\u00f3n de estos recursos: desde aplicar a subvenciones que sean ofrecidas por el Gobierno Nacional; generar alianzas estrat\u00e9gicas con personas interesadas en realizar alg\u00fan tipo de inversi\u00f3n en la empresa o de forma conjunta con la empresa; e incluso, acudiendo a instituciones financieras de primer o segundo piso para obtener cr\u00e9ditos con plazos razonables para su pago.<\/p>\n

    Las anteriores soluciones tienen un elemento com\u00fan denominador: en cada una de estas opciones los terceros que entren a estudiar la viabilidad de entregar recursos econ\u00f3micos revisar\u00e1n, entre otros aspectos, la fortaleza del gobierno corporativo y cumplimiento normativo de la empresa, entre lo que se podr\u00e1 revisar el nivel de cumplimiento de normas para la prevenci\u00f3n del lavado de activos y la financiaci\u00f3n del terrorismo.<\/p>\n

    Es claro que en estas evaluaciones se tendr\u00e1n otros componentes en consideraci\u00f3n como la rentabilidad del negocio, el punto de equilibrio de la inversi\u00f3n y evaluaciones t\u00e9cnicas y financieras del negocio, pero en todo caso la fortaleza de los procesos de la organizaci\u00f3n y el entorno de control de gesti\u00f3n de riesgos (en particular los riesgos LA\/FT) ser\u00e1n una buena carta de presentaci\u00f3n ante cualquier tercero que se interese en ofrecer recursos econ\u00f3micos a la empresa.<\/p>\n

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    1. Han existido varios pronunciamientos de entidades nacionales e internacionales que exhortan a mantener controles adecuados y suficientes para la prevenci\u00f3n del riesgo LA\/FT en estos tiempos de pandemia, sobre todo porque los impactos econ\u00f3micos que han sufrido las empresa por el coronavirus COVID \u2013 19 son un campo de oportunidad para que estructuras criminales puedan introducir capitales que tienen fuente directa o indirecta en recursos il\u00edcitos.<\/li>\n<\/ol>\n

      Las empresas que se encuentren en estados cr\u00edticos de iliquidez, ante la emergencia y la necesidad de obtener los recursos suficientes para su sostenimiento, pueden acudir a fuentes de financiaci\u00f3n que se presenten m\u00e1s atractivas y m\u00e1s laxas que aquellas que se ofrecen en el sistema financieros o las ayudas del Gobierno Nacional, por lo que ante la necesidad de estos dineros pueden llegar a ser m\u00e1s flexibles en la aplicaci\u00f3n de controles ALA\/CFT. Frente a este tipo de casos, destacamos las intervenciones realizadas por las siguientes entidades:<\/p>\n

      En primer lugar, GAFILAT emiti\u00f3 una serie de recomendaciones el 6 de abril de 2020 para que los pa\u00edses miembros generen sinergias de colaboraci\u00f3n con el sector privado para fortalecer los sistemas ALA\/CFT. Incluso, GAFILAT tuvo oportunidad de advertir nuevos riesgos derivados de actual coyuntura generada por el coronavirus COVID \u2013 19, de lo que se destaca:<\/p>\n